* Planeación fiscal

* Evasión fiscal

* Pasos para una planeación fiscal

¡Feliz miércoles! Les saludamos otro fin de mes. Septiembre duró como 2 segundos, ¿no creen?

Nos encontramos cada vez más cerca de la recta final del año. Esto significa que tenemos que comenzar a prepararnos para el cierre 2021 y empezar a considerar nuestras obligaciones para el ejercicio fiscal 2022. No es por presionarlos, pero ¿ustedes ya pensaron en sus deberes fiscales?

En fin, como pudieron leer en el título, hoy explicaremos qué es la planeación fiscal. Comenzaremos por mencionar que la planeación en la administración es de suma importancia, debido a que se determinan objetivos, se presentan diferentes alternativas de estrategias para lograr metas, y finalmente, se decide cuál es la mejor opción para la empresa.

Para lograr ventaja competitiva en el mercado, y consolidar una empresa, es importante contar con una planeación fiscal. Todos conocemos a alguien que toma decisiones sin asesoría alguna, esto puede resultar contraproducente debido a que, por desconocimiento, no aprovechan ciertas oportunidades fiscales para maximizar sus recursos. Tal como lo menciona Jennifer Mul Encalada, profesora de la Facultad de Contaduría y Administración Universidad Autónoma de Yucatán:

“Además, si se toma en cuenta la excesiva carga fiscal que desmotiva la formación de nuevas empresas; la falta de estímulos fiscales en sectores específicos; el crecimiento de la economía informal; la falta de traducción de los impuestos en servicios públicos de calidad, etc., resulta indispensable que los empresarios y contribuyentes se preocupen por diseñar estrategias que ayuden a cuidar los costos fiscales. Por lo tanto, la evaluación y selección de estrategias fiscales deben ser una obligación para las empresas que quieran sobrevivir y permanecer en el mercado.

Actualmente, la planeación fiscal constituye una herramienta necesaria en la planeación estratégica de las organizaciones…” (2011)

En resumen, la planeación fiscal es la forma de maximizar el capital de una empresa, aprovechando las opciones que ponen a nuestra disposición las leyes fiscales.

¡Pero no hay que confundirnos! Una planeación fiscal, no es lo mismo que la evasión fiscal. La primera, como ya lo mencionamos, les permite reducir su carga tributaria y optimizar sus recursos de manera legítima, mientras que la evasión es el incumplimiento en el pago de impuestos, es decir; a través de engaños u operaciones simuladas, no reportan debidamente sus contribuciones.

Todos tenemos la responsabilidad de cumplir con nuestras obligaciones como contribuyentes, pero esto no significa que se deba pagar más de lo que se debe, al contrario, contar con una planeación fiscal, significa aprovechar todos los beneficios y oportunidades que les brindan las leyes, claro, siempre dentro del marco legal. Es una actividad preventiva a la que cualquier contribuyente tiene derecho.

Para finalizar este blog, les explicamos aspectos claves que tenemos que considerar al momento de desarrollar una planeación fiscal funcional para maximizar los recursos de la empresa y obtener mejores resultados de crecimiento.

1- Análisis

Este paso es imprescindible para el funcionamiento de cualquier estrategia. Analizar la gestión de la empresa, desde un punto de vista fiscal ayuda a detectar características particulares respecto a su funcionamiento financiero, capacidad de generar ingresos, giros, beneficios fiscales aplicables, etc.

2- Diagnóstico

A partir del análisis se hará el desglose de los cambios a realizar y prácticas que se deben optimizar, de esta manera, se proponen soluciones y elementos que se tomarán en consideración a la hora de tomar decisiones.

3- Alternativas

Con base en el diagnóstico, se determina cuál es la mejor alternativa, se establecen los pasos a seguir y se fijan los tiempos en los que se implementarán.

4- Implementación.

Aquí es donde el plan de acción cobra vida.

5- Mantenimiento.

Recomendamos realizar un seguimiento de cerca en la operación periódicamente. Esto debido a que el entorno de negocios sufre variaciones constantemente, por lo que se debe tener la habilidad de adaptarse al cambio.

Dicha práctica aporta ciertas ventajas dentro de nuestra empresa, por ejemplo; favorece una cultura fiscal, por lo que planea y anticipa efectos de eventos posteriores, optimiza el capital financiero, detecta áreas de oportunidad y minimiza el riesgo de tomar decisiones riesgosas sin rumbo fijo.

Esperamos que les haya sido de utilidad esta información, ¡ya lo saben! Si necesitan una asesoría no duden en contactarnos, GMSS y Asociados es la opción más confiable. Nunca es demasiado temprano para prepararse para la declaración anual.

Bibliografía

El ABC de la planeación fiscal | Forbes
Diferencia entre planeación fiscal, elusión y evasión fiscal | Soy Conta
Planeación fiscal | Contaduría Pública
Planeación fiscal | IMFE